Довідка Про виконання бюджету Золочівського району за І півріччя 2013 року

Впродовж січня-червня 2013 року до загального фонду бюджету району надійшло доходів, без врахування міжбюджетних трансфертів, в сумі 17886,3 тис.грн., що становить 96,1 відсоток до показників, затверджених місцевими радами на січень-червень 2013 року, або недопоступило 722,5 тис.грн.
Виконання уточненого річного плану склало 47,6 відсотка.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зросли на 15,4 відсотка або на 2390,9 тис.грн.
Контрольні цифри Міністерства фінансів України на січень-червень 2013 року по надходженню закріплених доходів (12319,4 тис.грн.) перевиконано на 1879,7 тис.грн. або 15,3 відсотка.
Надходження доходів до загального фонду районного бюджету склали 9531,2 тис.грн., що становить 88,1 % до призначень на І півріччя 2013 року, або недоодержано 1290,6 тис.грн.
В звітному періоді перевиконання планових показників бюджету району досягнуто по реєстраційному збору за проведення державної реєстрації суб»єктів підприємницької діяльності на 6,6 тис.грн. (більше в 2,3 раза), податку на прибуток підприємств комунальної власності – 76,8 тис.грн. (+95,4%), платі за землю – 329,2 тис.грн. (+ 12,4%), збору за місця для паркування транспортних засобів – 0,5 тис.грн., туристичному збору – 0,2 тис.грн. (+25,0%), фіксованому сільськогосподарському податку – 19,0 тис.грн. (+28,9%), платі за оренду комунального майна – 38,6 тис.грн. (+24,5%), адмінштрафах та інших санкціях – 0,8 тис.грн. (+18,6%), інших надходженнях – 3,2 тис.грн. (+5,7%).
Поряд з цим, допущено відставання у виконанні плану податку на доходи фізичних осіб на 1122,6 тис.грн. (-7,3 %), по державному миту – 15,7 тис.грн. (-45,8%), збору за користування надрами для видобування корисних копалин – 5,3 тис.грн.(-54,1%) платі за використання лісових ресурсів – 16,8 тис.грн. (-45,8%), збору за провадження деяких видів підприємницької діяльності – 24,7 тис.грн. (-12,5%), відрахуваннях частини чистого прибутку комунальних підприємств – 13,3 тис.грн. (-54,1%).
В 2013 році, порівняно з відповідним періодом минулого року, спостерігається тенденція росту основних видів доходів місцевих бюджетів.
Надходження податку на доходи фізичних осіб зросли на 2071,7 тис.грн., або 17,1 відсотка.
Цей вид доходів займає найбільшу питому вагу в доходах зведеного бюджету району (82,4%) і від його виконання повністю залежить виконання як зведеного бюджету так і бюджетів окремих місцевих рад.
В районі є резерви збільшення надходжень податку. Це залучення до оподаткування громадян, що займаються підприємницькою діяльністю без відповідної реєстрації, заключення договорів суб”єктами підприємницької діяльності з усіма найманими особами, нарахування заробітної плати працівникам в розмірах не нижче мінімальної встановленої законодавством.
Ці питання повинні бути постійно на контролі місцевих рад, податкової інспекції, районної комісії.
Протягом звітного періоду по підсумках роботи комісій з питань легалізації заробітної плати оформлено трудові угоди з 142 найманими особами.
З метою залучення зарахування податку на доходи фізичних осіб до бюджету району було надіслано листи ТОВ «Перемишлянський меблевик», ТОВ «Підгірці», ПІІ«Лукойл-Україна», ПАТ «Концерну «Галнафтогаз», ДТГО «Львівська залізниця», Львівській філії ПАТ «Укртелеком», ТОВ «Айпіє-Л», управлінню СБУ у Львівській області, КЗ ЛОР «Львівський обласний центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф», з вимогою проводити сплату податку до місцевих бюджетів за місцезнаходженням їх відокремлених підрозділів, філій, цехів.
На даний час лише ТОВ «Підгірці» забезпечено сплату податку на доходи фізичних осіб до бюджету Перегноївської сільської ради. Сума додаткових надходжень склала 10,2 тис.грн.
З 1 січня 2013 року до сплати податку на доходи фізичних осіб до бюджету району було залучено підрозділи ПАТ «Дружба» ( НП «Куровичі», РБУ) від яких станом на 1 липня 2013 року додатково надійшло 347,6 тис.грн.
Також, необхідно відмітити і негативний вплив на виконання плану надходжень через зменшення перерахування податку на доходи фізичних осіб до бюджету району, в порівнянні з відповідним періодом минулого року, окремими суб»єктами господарювання. Зокрема, Золочівською філією концерну РРТ на 68,2 тис.грн., ПП «Галкомсервіс» – 40,0 тис.грн., ТзОВ «Графопак» – 27,1 тис.грн., ПП «ОККО-нафтопродукт» – 26,9 тис.грн. СТзОВ «Карпати» – 21,8 тис.грн., ПП «Урожай» – 13,7 тис.грн., Золочівським МВЖКП – 11,3 тис.грн., ПОГ «Віват» – 10,6 тис.грн. та ін.
Виконання плану надходжень податку на доходи фізичних осіб до районного бюджету за І півріччя поточного року склало 87,9 відсотка, або недопоступило 1301,0 тис.грн.
Значну суму приросту надходжень досягнуто і по платі за землю, якої в порівнянні з І півріччям 2012 року надійшло на 329,2 тис.грн., або 12,4% більше, що пояснюється покращенням адміністрування земельного податку та обліку орендарів земельних ділянок.
Загалом, за 1 півріччя 2013 року із 36 місцевих бюджетів району невиконано 15, з них більш як на 15 відсотків – 7 бюджетів, а саме бюджет Поморянської селищної ради, по якому виконання плану становить 76,2%, Великополюхівської сільської ради – 67,9%, Скварявської сільської ради – 70,7%, Новосілківської сільської ради 73,4%, Вороняцької сільської ради – 79,7%, Білокамінської сільської ради 84,1%, Шпиколоської сільської ради 84,4%.
Впродовж звітного періоду 2013 року відповідно до статті 78 Бюджетного Кодексу України на підставі офіційних висновку фінансового управління та податкової інспекції було прийнято рішення про зменшення дохідної частини бюджету Поморянською селищною радою на 7,0 тис.грн.
У І півріччі 2013 року до загального фонду бюджету району надійшло міжбюджетних трансфертів з державного та обласного бюджетів в загальній сумі 97831,1 тис.грн., в тому числі дотації з державного бюджету – 57846,9 тис.грн., субвенції з державного бюджету на виплату допомоги сім»ям з дітьми, малозабезпеченим сім»ям, дітям інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям – 35291,9 тис.грн., субвенції з державного бюджету на надання пільг та житлових субсидій субсидій – 3144,3 тис.грн., субвенції з державного бюджету на виплату допомоги на дітей-сиріт – 201,9 тис.грн., субвенцій з обласного бюджету – 1346,1 тис.грн.
До спеціального фонду бюджету району за січень-червень 2013 року надійшло податків та зборів (без врахування власних надходжень бюджетних установ) в сумі 3083,4 тис.грн., що на 753,2 тис.грн., або 32,3 відсотка більше плану. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження до спеціального фонду зросли на 714,1 тис.грн., або на 30,1 відсоток.
Видаткова частина бюджету району за шість місяців 2013 року виконана в сумі 120452,5 тис.грн. при уточненому плані на рік 249925,8 тис.грн. тобто 48,2 відсотки.
В порівнянні із затвердженими місцевими радами на початок року об”ємами ( без врахування субвенції) бюджет зріс за рахунок спрямування вільних залишків які склалися станом на 01.01.2013 року на 2553,4 тис.грн., в тому числі на погашення заборгованості, яка утворилася на 01.01.2013 року в сумі 1212,4 тис.грн. та на видатки поточного року 1341,0 тис.грн., з них на заробітну плату з нарахуваннями 423,2 тис.грн., оплату за спожиті енергоносії – 73,1 тис.грн. та капітальні видатки 447,6 тис.грн..
Протягом звітного періоду з місцевих бюджетів району забезпечено своєчасну і в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетної сфери з урахуванням підвищення відповідно до вимог чинного законодавства мінімальної заробітної плати та відновлення міжпосадових співвідношень. Своєчасно профінансовано видатки з оплати спожитих енергоносіїв та комунальних послуг.
На утримання 212,5 штатних одиниць органів місцевого самоврядування використано 4815,7 тис.грн. або 41,9 відсотки до уточненого плану на рік. Найбільшу питому вагу у видатках становить заробітна плата з нарахуваннями.
За звітний період на утримання установ освіти використано 40736,6 тис.грн. при уточненому плані на рік 85759,6 тис.грн. і становить 47,5 відсотків до річних призначень. Із загальної суми видатків на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам освіти використано 30929,3 тис.грн. в тому числі по дитячих дошкільних установах 3357,3 тис.грн.
Видатки на утримання дитячих дошкільних закладів за звітний період становлять 5031,9 тис.грн., що становить 45,9 відсотки до уточнених річних призначень.
Вартість харчування однієї дитини за звітний період по дитячих установах склалася 11,83 грн., в тому числі за рахунок плати батьків 6,72 грн.
Відвідування дітей дитячих дошкільних закладів становить 80728 діто- днів (це означає що одна дитина відвідувала дитячий заклад 14 днів в місяць).
Середня заробітна плата вчителя без виплат допомоги на оздоровлення та щорічної грошової винагороди з врахуванням обов’язкових надбавок та доплат у 2013 році становить 2900 грн., що на 9 відсотків більша в порівнянні з відповідним періодом минулого року.
Видатки районного бюджету на позашкільну освіту за шість місяців 2013 року склали 706,5 тис.грн., що становить 41,7 відсотки до річних призначень.
В літній період станом на 01.07.2013 року у пришкільних таборах відпочинку оздоровлено 3492 дітей, на що використано 367,7 тис.грн. Вартість харчування однієї дитини склала 9 грн. в день.
По установах освіти за 6-ть місяців поточного року надійшло власних надходжень в сумі 185,4 тис.грн., в тому числі від оренди – 20,3 тис.грн. ,з яких використано на поточний ремонт загальноосвітніх навчальних закладів .
В районі функціонує 77 установ охорони здоров’я, у яких на 01.07.2013 року зайнято 1094 працівників.
Для забезпечення стаціонарною медичною допомогою (ліжковим фондом) населення в районі функціонує 470 ліжок, що згідно постанови Кабінету Міністрів України від 28.06.1997 р. № 640 відповідає розрахунковим нормам.
Асигнування, виділені на утримання установ охорони здоров’я засвоєні в загальній сумі 17763,4 тис.грн. при уточненому плані на рік 35573,5 тис.грн. Найбільшу питому вагу на галузь займає заробітна плата з нарахуваннями 80,7 відсотка.
Фактичні видатки на харчування за 6-ть місяців 2013 року склали 316,0 тис.грн. що на 43,5 тис.грн. більші в порівнянні з минулим роком. Фактичні видатки на медикаменти за 6-ть місяців 2013 року склали 594,5 тис.грн., що на 91,0 тис.грн. більші в порівнянні з відповідним періодом минулого року.
Середня заробітна плата працівників медустанов району за звітний період 2013 року становить : лікарського персоналу – 2982 грн. , середнього медичного персоналу – 2067 грн., молодшого медичного персоналу 1257 грн, що в середньому на 7,0 відсотків більше відповідного періоду минулого року.
За 6-ть місяців 2013 року витрати на пільгове зубопротезування окремих категорій населення склали 20,6 тис. грн. Кількість громадян, яким надано послуги по зубопротезуванню на пільгових умовах становлять – 100 чоловік.
По установах охорони здоров”я по спеціальному фонду при уточненому плані на 2013 рік 550,0 тис.грн. по власних надходженнях за 6-ть місяців поточного року надійшло 250,2 тис.грн., в тому числі від оренди – 6,4 тис.грн. , надання платних послуг- 243,8 тис.грн., які станом на 01 липня 2013 року використані в сумі 215,4 тис.грн.
На утримання територіального центру за загальним фондом використано 2421,6 тис.грн. або 45 відсотків річних призначень.
Найбільшу питому вагу у видатках територіального центру складають видатки на заробітну плату з нарахуваннями.
Терцентр станом на 01.07.2013 року обслуговував 3717 непрацездатних громадян. Середньомісячний розмір витрат на одного ОНГ в 2013 році становить 651 грн. Станом на 01.07.2013 року в стаціонарному відділенні с.Новоселище проживає 49 одиноких громадян. Витрати на утримання стаціонарного відділення за 6-ть місяців 2013 року склали 804,6 тис.грн. , що на 100,5 тис.грн. більше відповідного періоду минулого року. Витрати на утримання одного підопічного в місяць у 2013 році становлять 2900 грн. Вартість харчування одного підопічного у відділенні становить 28,4 грн. в день.
На утримання центру соціальної реабілітації дітей –інвалідів використано 137,8 тис.грн., що становить 51,0 відсоток до уточнених річних призначень. Видатки на заробітну плату з нарахуваннями за І півріччя склали 66,0 тис.грн., що становить 48 відсотків до загального обсягу витрат. Видатки на комунальні послуги становлять 24,2 відсотки. Станом на 01.07.2013 року у центрі проходило реабілітацію 16 дітей-інвалідів.
Із передбачених у районному бюджеті коштів у сумі 200,0 тис.грн. для надання пільг з оплати житлово-комунальних послуг окремим категоріям громадян, визначених рішенням районної ради (учасникам бойових дій та інвалідам УПА, вдовам ветеранів УПА, малолітнім політичним в’язням, вдовам політв’язнів, інвалідам по зору 1 і 2 груп, одиноким інвалідам 1 та 2 групи , сім’ям в яких проживає 2 і більше інвалідів 1 і 2 групи та дитина-інвалід) за звітний період використано 137,5 тис.грн. або 68,8 відсотка до річних призначень.
На виплату державної допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства , дітям-інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям цього року районним бюджетом одержано субвенцію з державного бюджету в сумі 35291,9 тис.грн., що складає 48,0 відсотка до річного обсягу субвенції ( 73510,0 тис.грн.). Вказані кошти забезпечили виплату всіх видів державних допомог, які нараховані протягом звітного періоду.
В районі функціонує 81 заклад культури та мистецтва, в яких зайнято 313 працівників. За шість місяців поточного року видатки загального фонду місцевих бюджетів на їх утримання складають 5764,1 тис.грн., що становить 50,2 відсотки до річних призначень.
Найбільшу питому вагу у видатках займає заробітна плата з нарахуваннями .
У видатках на культуру та мистецтво близько 37,8 відсотків займають школи естетичного виховання.
Станом на 01.07.2013 року у 2 школах естетичного виховання навчається 538 учнів, що на 11 учнів більше ніж за відповідний період минулого року та зайнято 75 педпрацівників.
Середньомісячний розмір батьківської плати за навчання в школах естетичного виховання у 2012-2013 навчальному році становить 43 грн.
За шість місяців 2013 року на утримання 77 народних домів використано 1767,4 тис.грн. що становить 43,9 відсотка до річних призначень.
Середня зарплата в місяць завідуючого народним домом у 2013 році становить 1773 грн., що на 159 грн. більше відповідного періоду минулого року.
Станом на 01.07.2013 року по народних домах 11 чоловік працює на 0,75 ставки та 25 – на 0,5 ставки.
Важливим джерелом доходів для клубних установ є власні надходження. Найбільшу питому вагу у структурі власних надходжень клубних закладів займають доходи від вхідної плати, які за І півріччя 2013 року склали 33,1 тис.грн. або 40 відсотків до річного плану. Так за звітний період не поступило жодної гривні від платних послуг по народних домах сіл Черемошня, Ремезівці, Підгір”я та Якторів. На утримання 3,5 ставок по народних домах, по яких не поступило платних послуг, з сільських бюджетів витрачено на заробітну плату з нарахуваннями за звітний період 48,0 тис.грн.
В районі функціонує центральна бібліотечна система у підпорядкуванні якої функціонує 68 бібліотечних філій. На утримання бібліотек за шість місяців 2013 року використано 1720,7 тис.грн., що становить 51,0 відсоток до річних призначень.
Найбільшу питому вагу у видатках займає заробітна плата з нарахуваннями .
Середня зарплата одного бібліотечного працівника у 2013 році становить 2528 грн., що на 54 грн. більше відповідного періоду минулого року.
Станом на 01.07.2013 року по бібліотечних філіях 15 чоловік працює на 0,75 ставки та 19 – на 0,5 ставки.
Крім основної групи видатків загального фонду бюджету на благоустрій міст і сіл та капітальний ремонт житлового фонду використано за 6-ть місяців 731,5 тис.грн., надання дотації редакції газети „ Народне слово”, радіомовлення – 38,7 тис.грн., на фізкультуру і спорту використано 352,0 тис.грн. в тому числі на утримання дитячо-юнацької спортивної школи 338,5 тис.грн..
На сільське господарство за шість місяців 2013 року використано 99,1 тис.грн., при річному плані 159,9 тис.грн., в тому числі на погашення заборгованості по виконанню програми „Тваринництво” 30,0 тис.грн.
Обсяг міжбюджетних трансфертів отриманих з державного та обласного бюджетів до спеціального фонду бюджету району впродовж І півріччя 2013 року становить 2206,8 тис.грн., зокрема:
-субвенції з державного бюджету на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності – 1724,6 тис.грн., в тому числі на погашення заборгованості по виконаних роботах за 2012 рік – 543,6 тис.грн.;
-субвенцій з обласного бюджету на погашення заборгованості за 2012 рік по: ремонту доріг – 60,0 тис.грн., природоохоронних заходах – 247,9 тис.грн., фінансуванню мікропроектів – 25,0 тис.грн., виконаних роботах з нормативно-грошової оцінки земель – 136,6 тис.грн., виконанню Програми розвитку освіти Львівщини на 2009-2012 роки – 12,7 тис.грн.
Станом на 01.07.2013 року на рахунках місцевих рад залишались невикористаними 1314,9 тис.грн. субвенції з державного бюджету на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності; з яких 297,4 тис.грн. отриманих у 2012 році, це Куровичівська сільська рада – 41,9 тис.грн., Підгороднянська сільська рада – 42,6 тис.грн., Ясеновецька сільська рада – 80,9 тис.грн., Єлиховицька сільська рада – 48,3 тис.грн., Червоненська сільська рада – 33,9 тис.грн., Скварявська сільська рада – 14,2 тис.грн., Перегноївська сільська рада – 13,2 тис.грн., Почапівська сільська рада – 13,1 тис.грн., Великополюхівська сільська рада – 2,7 тис.грн., Бібщанська сільська рада – 6,4 тис.грн., Струтинська сільська рада – 0,2 тис.грн.
Сума зареєстрованої в державному казначействі кредиторської заборгованості за виконані роботи по ремонту доріг за рахунок коштів субвенції станом на 01.07.2013 року становила 205,5 тис.грн. (сума по коштах отриманих у поточному році).