Про виконання зведеного бюджету Золочівського району за 1 півріччя 2015 року

Довідка

Про виконання зведеного
бюджету Золочівського району
за 1 півріччя 2015 року

Впродовж січня-червня 2015 року до загального фонду бюджету району надійшло доходів, без врахування міжбюджетних трансфертів, в сумі 30925,4 тис.грн., що становить 126,8% до показників, затверджених місцевими радами на 1 півріччя 2015 року, або більше на 6543,5 тис.грн.
Виконання річного плану склало 61,9 відсотка.
В загальному у порівнянні з відповідним періодом минулого року (в порівняльних умовах) надходження податків, зборів та інших платежів до бюджету району збільшились на 57,7% або на 11312,2 тис.грн.
Надходження до загального фонду районного бюджету (без врахування міжбюджетних трансфертів) склали 16027,7 тис.грн., що становить 116,1% до призначень на січень-червень 2015 року, або більше на 2217,3 тис.грн. В порівнянні з 1 півріччям 2014 року (в порівняльних умовах) надходження до районного бюджету збільшились на 31,0%, або 3795,1 тис.грн.
За 1 півріччя 2015 року із 17 запланованих податків і зборів незабезпечено виконання планових показників лише по рентній платі за користування надрами для видобування корисних копалин місцевого значення на 23,5% (-0,4 тис.грн.) та адміністративних штрафах на 72,5% (-2,9 тис.грн.).
Основним джерелом доходної частини загального фонду бюджету району є податок на доходи фізичних осіб (51,6% в загальній сумі фактичних надходжень). За 1 півріччя поточного року надійшло податку 15956,1 тис. грн., що на 15,7%, або 2169,7 тис.грн. більше плану на січень-червень 2015 року.
Порівняно із аналогічним періодом 2014 року (в порівняльних умовах) обсяг надходжень податку на доходи фізичних осіб збільшився на 30,9%, або 3762,7 тис. грн., насамперед завдяки значному збільшенню перерахування податку до бюджету району в порівнянні з відповідним періодом минулого року ТзОВ «Електроконтакт Україна»- на 98,4 %, або 930,5 тис.грн.; військовою частиною 3007 – на 54,6%, або 611,3 тис.грн.; ДП «Золочівський лісгосп» – більше у 2,6 раза, або 426,8 тис.грн.; ВАТ «Тротолла» – 80,8%, або 100,0 тис.грн.; ДП «Укрспирт» – на 31,9 %, або 73,9 тис.грн.; філією ТзОВ « ТД Карпатські мінеральні води» – на 53,1%, або на 52,4 тис.грн.
Плати за землю (20,8% в загальному обсязі фактичних надходжень) за 6 місяців 2015 року надійшло 6441,8 тис.грн, що забезпечило виконання затвердженого показника на 137,2%, або більше на 1747,5 тис.грн. Надходження в порівнянні з відповідним періодом минулого року (в порівняльних умовах) збільшились на 91,4%, або 3075,9 тис.грн.
Зростання надходжень плати за землю в порівнянні з відповідним періодом минулого року спричинено внесенням змін до Податкового кодексу України, згідно яких мінімальна сума річної орендної плати не може бути меншою 3 відсотків нормативної грошової оцінки земельної ділянки (раніше було не менше розміру земельного податку для земель сільськогосподарського призначення та трикратного розміру земельного податку для інших категорій земель), а також індексацією нормативної грошової оцінки земель з 1 січня 2015 року на коефіцієнт 1,249.
Значну суму приросту надходжень плати за землю забезпечено за рахунок продажу на аукціоні права оренди шести земельних ділянок сільськогосподарського призначення за межами населених пунктів загальною площею 133,4 га., по підсумках якого у червні 2015 року до бюджету Глинянської міської ради додатково надійшло річної орендної плати в сумі 400,9 тис.грн., Словітської сільської ради – 255,5 тис.грн., Великополюхівської сільської ради – 170,3 тис.грн., Заставнянської сільської ради – 107,7 тис.грн. та Білокамінської сільської ради – 1,1 тис.грн.
Необхідно відмітити, що по результатах аукціону ставки орендної плати склали від 12% до 29% нормативної грошової оцінки земельних ділянок, в той час як розмір плати за користування переважною частиною земельних ділянок на території району (без проведення аукціону) становить мінімально встановлені 3% нормативної грошової оцінки. Це свідчить про значні резерви поповнення дохідної частини місцевих бюджетів.
Єдиного податку (14,3% у загальному обсязі фактичних надходжень) надійшло в сумі 4424,6 тис.грн., що більше плану на 41,5%, або 1297,5 тис.грн. та 46,2%, або на 1397,8 тис.грн. більше відносно відповідного періоду минулого року (в порівняльних умовах). Основною причиною такого зростання поступлень є збільшення ставок податку для четвертої групи платників – сільськогосподарських товаровиробників, обсяг надходжень від яких зріс в 12,1 рази, або на 613,4 тис.грн.
Акцизного податку з реалізації суб»єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (8,1% у загальному обсязі фактичних надходжень) надійшло в сумі 2498,7 тис.грн. що на 26,8% або 527,6 тис.грн. більше плану. Незначні суми надходжень даного податку від реалізації алкогольних напоїв та тютюнових виробів в розрахунку на одного жителя становлять до бюджетів:
• Вороняцької сільської ради – 1,16 грн. (розрахунково найменша середньоденна виручка від реалізації підакцизних товарів із трьох суб’єктів підприємницької діяльності, які здійснюють торгівлю на території сільської ради становить у ПВТП «Давня мрія» – 32 грн., ПП Роганович Н.Г. – 47 грн.);
• Сновичівської сільської ради – 1,27 грн. (розрахунково найменша середньоденна виручка від реалізації підакцизних товарів із двох суб’єктів підприємницької діяльності, які здійснюють торгівлю на території сільської ради становить у ПВТП «Давня мрія» – 43 грн.);
• Підлипецької сільської ради – 1,32 грн. (розрахунково найменша середньоденна виручка від реалізації підакцизних товарів із шести суб’єктів підприємницької діяльності, які здійснюють торгівлю на території сільської ради становить у підприємстві «Терези» Золочівської РСС – 35 грн., ПП Сембай Н.Я. – 42 грн. ПВТП «Давня мрія» – 61 грн.);
• Бібщанської сільської ради – 1,46 грн. (розрахунково середньоденна виручка від реалізації підакцизних товарів суб’єктів підприємницької діяльності, які здійснюють торгівлю на території сільської ради становить у підприємстві «Терези» Золочівської РСС – 31 грн., ПП Бучинського С.В. -85 грн.);
• Полянської сільської ради – 1,55 грн. (розрахунково найменша середньоденна виручка від реалізації підакцизних товарів із трьох суб’єктів підприємницької діяльності, які здійснюють торгівлю на території сільської ради становить у підприємстві «Терези» Золочівської РСС – 73,5 грн., підприємстві «Зорепад» Золочівської РСС – 83 грн.);
• Жуківської сільської ради – 1,53 грн. (розрахунково середньоденна виручка від реалізації підакцизних товарів суб’єктів підприємницької діяльності, які здійснюють торгівлю на території сільської ради становить у підприємстві «Воля» Золочівської РСС – 36 грн., ПП Ваісова Д.П. – 88 грн.);
• Перегноївської сільської ради – 1,74 грн. (розрахунково найменша середньоденна виручка від реалізації підакцизних товарів із двох суб’єктів підприємницької діяльності, які здійснюють торгівлю на території сільської ради становить у ПП Мацюк О.Д. – 54 грн.) та ін.

Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності (0,9 відсотка у загальному обсязі планових надходжень) становлять 280,6 тис.грн. Відносно затвердженого плану виконання становить 117,9%, або більше на 42,7 тис.грн. Проти рівня минулого року надходження в цілому по району збільшились на 19,6 %, або 45,9 тис. грн. Надходження орендної плати до районного бюджету в порівнянні з минулим роком зменшились на 1,5 тис.грн. (-8,9%) по причині допущеної заборгованості на 1 липня 2015 року ДП «Центр Державного земельного кадастру при Державному комітеті України по земельних ресурсах» в сумі 10,8 тис.грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року (в порівняльних умовах) зменшились надходження до бюджету району податку на прибуток підприємств комунальної власності на 66,2 тис.грн. (-58,2%), державного мита – 48,3 тис.грн. (-11,1%), туристичного збору – 0,2 тис.грн. (-18,2%) та адмінштрафів – 0,1 тис.грн. (-8,3%). Зменшення надходжень податку на прибуток пояснюється погашенням у першому півріччі 2014 року податкового боргу по податку за минулі роки МКП «Золочівтеплоенерго» в сумі 75,0 тис.грн.
Зменшились поступлення податку на прибуток підприємств комунальної власності у зв»язку з погіршенням фінансово-господарської діяльності від КП «Готель Україна» на 1,6 тис.грн. (-39,4%), редакції газети «Народне слово» – 0,9 тис.грн. (-11,5%) та КП «Золочівська районна друкарня» – 0,5 тис.грн. (-10,8%).
Із 36 бюджетів, що формують зведений бюджет Золочівського району невиконання планових завдань по надходженню доходів до загального фонду незабезпечено по 5 бюджетах. Це бюджет Поморянської селищної ради (98,9%), Бібщанської сільської ради (87,6%), Куровичівської сільської ради (90,7%), Перегноївської сільської ради (92,8%) та Шпиколоської сільської ради (93,8%). Основною причиною у відставані виконання плану є завищення цими місцевими радами планових показників на перше півріччя 2015 року з метою забезпечення бюджетними асигнуваннями захищених видатків.

В загальному у порівнянні з минулим роком (в порівняльних умовах) зменшились надходження до бюджету лише Новосілківської сільської ради на 7,6 тис.грн. (-4,0%), по причині зменшення перерахування до бюджету єдиного податку ПП Рибій Я.П. в сумі 85,3 тис.грн. (-100,0%) через призупинення підприємницької діяльності.

Впродовж 1 півріччя 2015 року до загального фонду бюджету району надійшло міжбюджетних трансфертів з державного та обласного бюджетів в загальній сумі 125052,4 тис.грн., в тому числі базової дотації з державного бюджету – 9586,2 тис.грн., освітньої субвенції з державного бюджету – 45597,2 тис.грн., медичної субвенції з державного бюджету – 20366,6 тис.грн., субвенції з державного бюджету на виплату допомоги сім»ям з дітьми, малозабезпеченим сім»ям,інвалідам з дитинства, дітям інвалідам, тимчасової державної допомоги дітям та допомоги по догляду за інвалідом І чи ІІ групи внаслідок психічного розладу – 39835,8 тис.грн., субвенції з державного бюджету на надання пільг та житлових субсидій – 8978,0 тис.грн., субвенції з державного бюджету на виплату допомоги на дітей-сиріт – 231,3 тис.грн., субвенцій з обласного бюджету – 397,3 тис.грн., з них на фінансування мікропроектів по капремонту вуличного освітлення у м.Золочеві – 60,0 тис.грн. та погашення кредиторської заборгованості за 2014 рік по:
– підтримці розвитку сільськогосподарських обслуговуючих кооперативів – 242,9 тис.грн.;
– на покращення соціального захисту багатодітних сімей (придбання навчального приладдя та шкільного інвентаря – 26,1 тис.грн.;
– програмі розвитку освіти Львівщини на 2013-2016 роки – 48,3 тис.грн.;
– програмі розвитку культури Львівщини – 20,0 тис.грн.
Місцевими радами району впродовж січня-червня 2015 року перераховано до районного бюджету 986,2 тис.грн. субвенції на виконання видатків загальнорайонного значення що становить 69,0 % відсотка до річного плану (1429,0 тис.грн.).
До спеціального фонду бюджету району надійшло (без врахування власних надходжень бюджетних установ) 1544,9 тис.грн. доходів, що на 43,3 відсотки більше плану 1 півріччя 2015 року та 20,2 % річного плану. В розрізі платежів: грошових стягнень за шкоду заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності надійшло 6,3 тис.грн, що в 4,2 раза більше річного плану; коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту – 42,1 тис.грн., що становить 20,4 % річного плану; коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення – 1440,2 тис.грн., або 150,4 % річного плану, коштів від продажу майна, що перебуває у комунальній власності – 53,2 тис.грн., або 44,3% річного плану; коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва – 2,4 тис.грн.
Обсяг міжбюджетних трансфертів отриманих з обласного бюджетів до спеціального фонду бюджету району впродовж 6 місяців 2015 року становить 169,3 тис.грн., зокрема на погашення заборгованості за 2014 рік по:
– здійсненню заходів щодо відновлення і підтримання сприятливого гідрологічного режиму та санітарного стану річки Тимковецький Потік на території м. Глиняни Золочівського району (конкурс «Екологічно чистий населений пункт») – 41,0 тис.грн.;
– реалізації програми розвитку освіти Львівщини на 2013-2016 роки (придбання запчастин до шкільних автобусів) – 123,7 тис.грн.;
– реалізації програми розвитку земельних відносин Львівської області на 2011-2015 роки (проведення повторної нормативної грошової оцінки земель с.Лука) – 4,6 тис.грн.
Обсяг податкового боргу до місцевих бюджетів на 01.07.2015 року становив 200,0 тис.грн. Найбільшими боржниками по платежах в місцеві бюджети серед юридичних осіб є компанія Габбаро Холдінз Лімітед – 30,0 тис.грн. (плата за землю), ТзОВ «Перемишлянський меблевик» – 7,0 тис.грн. (плата за землю), ДП №185 ВАТ «Львівводбуд» – 4,9 тис.грн. (плата за землю), ТОВ «Основа плюс» – 9,0 тис.грн. (плата за землю).
Видаткова частина бюджету району за шість місяців 2015 року виконана в сумі 150365,2 тис. грн. при уточненому плані на рік 325695,0 тис. грн. тобто 46,2 відсотки.
В порівнянні із затвердженими місцевими радами на початок року об’ємами ( без врахування субвенції) бюджет зріс за рахунок спрямування вільних залишків які склалися станом на 01.01.2015 року на 5436,8 тис. грн., в тому числі на погашення заборгованості, яка утворилася на 01.01.2015 року в сумі 241,5 тис. грн. та на видатки поточного року 4895,3 тис.грн., з них на заробітну плату з нарахуваннями 1264,6 тис. грн., оплату за спожиті енергоносії – 81,5 тис. грн. та капітальні видатки 1807,7 тис. грн..
Аналізом використання натуральних показників за спожиті енергоносії за шість місяців 2015 року у порівнянні з аналогічним періодом 2014 року встановлено, що бюджетні установи району не проводять належного контролю за їх використанням. Так, за 6-ть місяців 2015 року використано більше у порівнянні з відповідним періодом 2014 року центральною районною лікарнею по теплопостачанню (92,3 Гкл), водопостачанню (3171 м3), електроенергії (19062 квт).
На утримання 213,5 штатних одиниць органів місцевого самоврядування використано 5861,6 тис.грн., або 44,8 відсотки до уточненого плану на рік. Найбільшу питому вагу у видатках становить заробітна плата з нарахуваннями.
За звітний період на утримання установ освіти використано 54611,3 тис.грн. (за рахунок коштів освітньої субвенції- 44328,1 тис.грн.) при уточненому плані на рік 104479,3 тис.грн.(за рахунок коштів освітньої субвенції- 83061,6 тис.грн.) і становить 52,3 відсотків до річних призначень. Із загальної суми видатків на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам освіти використано 43240,2 тис.грн. в тому числі по дитячих дошкільних установах 3860,1 тис.грн.
Видатки на утримання дитячих дошкільних закладів за звітний період становлять 5681,4 тис.грн., що становить 47,6 відсотки до уточнених річних призначень.
Вартість харчування однієї дитини за звітний період по дитячих установах м.Золочева склалася 15,14 грн., в тому числі за рахунок плати батьків 9,90 грн.
Відвідування дітей дитячих дошкільних закладів становить 92736 діто- днів (це означає що одна дитина відвідувала дитячий заклад 14 днів в місяць).
Середня заробітна плата вчителя без виплат допомоги на оздоровлення та щорічної грошової винагороди з врахуванням обов’язкових надбавок та доплат у 2015 році становить 3184.
Наповнюваність учнями класів у 2014-2015 навчальному році становить 14,74 що на 0,02 менше в порівнянні з минулим роком. Фактичні витрати на одного учня у звітному періоді становили 7148 грн.
Фактичні видатки районного бюджету на позашкільну освіту за шість місяців 2015 року склали 984,5 тис.грн., що становить 59,8 відсотки до річних призначень.
В літній період станом на 01.07.2015 року в таборі „Сокіл” оздоровлено 73 дітей, на що використано 92,0 тис.грн. Вартість харчування однієї дитини склала 48 грн. в день.
По установах освіти за 6-ть місяців поточного року надійшло власних надходжень в сумі 340,6 тис.грн., в тому числі від оренди – 39,1 тис.грн., за послуги , що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – 299,5 тис.грн., від реалізації майна — 2,1 тис.грн. Станом на 01.07.2015 року використано 377,7 тис.грн. власних надходжень, з яких на харчування — 252,6 тис.грн., енергоносії- 0,3 тис.грн., заробітну плату з нарахуваннями — 62,7 тис.грн. та 62,1 на господарські потреби для загальноосвітніх навчальних закладів .
В районі функціонує 77 установ охорони здоров’я, у яких на 01.07.2015 року зайнято 1010 працівників.
Для забезпечення стаціонарною медичною допомогою (ліжковим фондом) населення в районі функціонує 470 ліжок, що згідно постанови Кабінету Міністрів України від 28.06.1997 р. № 640 відповідає розрахунковим нормам.
Асигнування, виділені на утримання установ охорони здоров’я засвоєні в загальній сумі 20150,4 тис.грн. з них за рахунок коштів медичної субвенції- 18363,2 тис.грн. при уточненому плані на рік 44702,3 тис.грн. з них за рахунок коштів медичної субвенції- 40741,0 тис.грн. Найбільшу питому вагу на галузь займає заробітна плата з нарахуваннями 77,9 відсотка.
Фактичні видатки на харчування за 6-ть місяців 2015 року склали 338,0 тис.грн.. Середня вартість харчування вдень на один ліжко-день склала – 9 грн. 31 коп.
Фактичні видатки на медикаменти за 6-ть місяців 2015 року склали 357,3 тис.грн. При загальній кількості проведених ліжко-днів 70642, середня вартість медикаментів на один ліжко-день склала – 5 грн. 06 коп.
Середня заробітна плата працівників медустанов району за звітний період 2015 року становить : лікарського персоналу – 3168 грн. , середнього медичного персоналу – 2174 грн., молодшого медичного персоналу 1357 грн.
За 6-ть місяців 2015 року витрати на пільгове зубопротезування окремих категорій населення склали 34,8 тис. грн. Кількість громадян, яким надано послуги по зубопротезуванню на пільгових умовах становлять – 44 чоловік.
У 2015 році за рахунок субвенції переданої місцевими радами районному бюджету виділено центральній районній лікарні кошти в сумі 800,0 тис.грн. на виконання районної програми надання медичної допомоги хворим нефрологічного профілю. За шість місяців 2015 року придбано медикаменти для 5 хворих на що використано 365,5 тис.грн.
По установах охорони здоров”я по спеціальному фонду при уточненому плані на 2015 рік 300,0 тис.грн. по власних надходженнях за 6-ть місяців поточного року надійшло 184,7 тис.грн., в тому числі від оренди – 5,4 тис.грн. , надання платних послуг- 170,4 тис.грн., які станом на 01 липня 2015 року використані в сумі 141,9 тис.грн.
На утримання територіального центру за загальним фондом використано 3411,4 тис. грн., або 51,6 відсотки річних призначень.
Найбільшу питому вагу у видатках територіального центру складають видатки на заробітну плату з нарахуваннями.
Терцентр станом на 01.07.2015 року обслуговував 3624 непрацездатних громадян. Середньомісячний розмір витрат на одного ОНГ в 2015 році становить 813 грн. Станом на 01.07.2015 року в стаціонарному відділенні с. Новоселище проживає 47 одиноких громадян. Витрати на утримання стаціонарного відділення за 6-ть місяців 2015 року склали 1138,5 тис. грн. , що на 231,1 тис. грн. більше відповідного періоду минулого року. Витрати на утримання одного підопічного в місяць у 2015 році становлять 4316,0 грн. Вартість харчування одного підопічного у відділенні становить 45,72 грн. в день.
На утримання центру соціальної реабілітації дітей –інвалідів використано 218,5 тис. грн., що становить 52,8 відсотки до уточнених річних призначень. Видатки на заробітну плату з нарахуваннями за І півріччя склали 97,3 тис. грн., що становить 44,6 відсотки до загального обсягу витрат. У першому півріччі 2015 року у центрі пройшло реабілітацію 17 дітей-інвалідів. Вартість реабілітації 1 дитини склала 12853 грн..
Із передбачених у районному бюджеті коштів у сумі 300,0 тис.грн. для надання пільг з оплати житлово-комунальних послуг окремим категоріям громадян, визначених рішенням районної ради (учасникам бойових дій та інвалідам УПА, вдовам ветеранів УПА, малолітнім політичним в’язням, вдовам політв’язнів, інвалідам по зору 1 і 2 груп, одиноким інвалідам 1 та 2 групи , сім’ям в яких проживає 2 і більше інвалідів 1 і 2 групи та дитина-інвалід) за звітний період використано 140,9 тис.грн. або 47,0 відсотків до річних призначень.
На виплату державної допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства , дітям-інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям цього року районним бюджетом одержано субвенцію з державного бюджету в сумі 39835,8 тис.грн., що складає 48,0 відсотків до річного обсягу субвенції ( 83047,5 тис.грн.). Вказані кошти забезпечили виплату всіх видів державних допомог, які нараховані протягом звітного періоду.
За січень – червень 2015 року на виконання Комплексної цільової програми соціальної підтримки населення Золочівського району на 2015-2018 роки в частині виплати матеріальної допомоги учасникам АТО з районного бюджету, виплачено одноразової допомоги 3 сім”ям загиблих на суму 150,0 тис.грн., восьми пораненим учасникам АТО – 18,0 тис.грн. та 50 учасникам АТО ( по 1,0 тис.грн) – 50,0 тис.грн. З місцевих бюджетів за І півріччя 2015 року виплачено матеріальної допомоги учасникам АТО 26 учасникам на суму 44,0 тис.грн.
В районі функціонує 81 заклад культури та мистецтва, в яких зайнято 314 працівників. За шість місяців поточного року видатки загального фонду місцевих бюджетів на їх утримання складають 6576,2 тис. грн., що становить 55,5 відсотків до річних призначень.
Найбільшу питому вагу у видатках займає заробітна плата з нарахуваннями .
У видатках на культуру та мистецтво близько 33,7 відсотки займають школи естетичного виховання.
Станом на 01.07.2015 року у 2 школах естетичного виховання навчалося 532 учні та фактично зайнято 75 педпрацівників.
Середньомісячний розмір батьківської плати за навчання в школах естетичного виховання у 2014-2015 навчальному році становив 65 грн. , звільнено від оплати за навчання 96 дітей у тому числі 50 – на 100 відсотків, 21- 50 відсотків та 22 – 30 відсотків.
За шість місяців 2015 року на утримання 77 народних домів використано 2268,4 тис. грн. що становить 34,5 відсотки до річних призначень.
Важливим джерелом доходів для клубних установ є власні надходження. Найбільшу питому вагу у структурі власних надходжень клубних закладів займають доходи від вхідної плати, які за І півріччя 2015 року склали 30,9 тис. грн. Так, за звітний період не поступило жодної гривні від платних послуг по народних домах сіл Нестюки, Великий Полюхів, Коропець. На утримання 1,25 ставки по народних домах, по яких не поступило платних послуг, на заробітну плату з нарахуваннями за звітний період використано 18,4 тис. грн.
В районі функціонує центральна бібліотечна система у підпорядкуванні якої функціонує 69 бібліотечних філій. На утримання бібліотек за шість місяців 2015 року використано 1959,8 тис. грн., що становить 48,6 відсотки до річних призначень.
Найбільшу питому вагу у видатках займає заробітна плата з нарахуваннями .
Середня зарплата одного бібліотечного працівника у відповідному періоді 2015 року становить 3142 грн.
Відповідно до Бюджетного кодексу України із внесеними змінами у 2015 році сільські народні доми утримуються за рахунок коштів районного бюджету, однак, місцевими радами у першому півріччі 2015 року передано субвенцію районному бюджету на проведення ремонтів народних домів та погашення кредиторської заборгованості за 2014 рік в сумі 722,4 тис.грн., зокрема : Заставнянська сільська рада- 570,0 тис.грн., Струтинська – 59,6 тис.грн., Гончарівська – 5,0 тис.грн., Скварявська – 57,5 тис.грн., Колтівська 15,0 тис.грн., Підлипецька – 19,6 тис.грн. та Ясеновецька – 0,7 тис.грн.
Крім основної групи видатків загального фонду бюджету на благоустрій міст і сіл та капітальний ремонт житлового фонду використано за 6-ть місяців 3794,2 тис.грн., надання дотації редакції газети „ Народне слово”, радіомовлення – 84,2 тис.грн., на фізкультуру і спорту використано 713,5 тис.грн. в тому числі на утримання дитячо-юнацької спортивної школи 550,7 тис.грн., сільське господарство за шість місяців 2015 року використано 4,6 тис.грн. на погашення кредиторської заборгованості .
З метою створення умов для своєчасної виплати заробітної плати та інших соціальних виплат, економного і раціонального використання бюджетних коштів і посилення фінансово-бюджетної дисципліни розпорядженням голови райдержадміністрації затверджено план заходів з наповнення районного бюджету, вишукання додаткових джерел надходжень до бюджету, дотримання жорсткого режиму економії бюджетних коштів і посилення фінансово-бюджетної дисципліни у 2015 році на суму 1390 тис.грн. в тому числі по доходах в сумі 500,0 тис.грн. та по видатках в сумі 890,0 тис.грн. Станом на 01.07.2015 року заходи по економії коштів виконано на 60,0 відсотки. По видатках за рахунок скорочення не першочергових видатків зекономлено 533,4 тис.грн. в тому числі по установах освіти 467,9 тис.грн., охорони здоров’я – 36,4 тис.грн., територіальному центру – 3,0 тис.грн., культури – 26,1 тис.грн.
Проведеним аналізом фактичних витрат на заробітну плату встановлено, що бюджетним установам при виплаті виключно обов’язкових виплат зарплати (без надбавок стимулюючого характеру та індексації на зарплату) не вистачає до кінця року кошторисних призначень в сумі 2507,5 тис.грн., а саме установам освіти, які фінансуються за рахунок освітньої субвенції 1284,6 тис.грн., коштів районного бюджету -436,2 тис.грн., охорони здоров”я -250,0 тис.грн. культури – 536,7 тис.грн..